2017年隆昌市图书馆预算支出绩效报告

一、部门（单位）概况

（一）机构组成

隆昌市图书馆内设办公室、流通服务部、采编辅导部、信息技术部、少儿部。

（二）机构职能

市图书馆是全市社会主义科学，教育，文化事业的重要组成部分，是全市免费向公众开放的公益性文化服务机构，承担着全市社会公众的文献检索，阅览，外借，一般性咨询，电子与网络信息资源的检索，浏览，阅读，咨询，区域流动服务和定点借阅，举办公益性讲座，展览，学术交流，培训，阅读指导和读书活动等公益性服务，其社会职能有：保存人类文化遗产，开展社会教育，传递科学情报，开发智力资源，提供文化娱乐。

（三）人员概况

隆昌市图书馆编制人数15人，本年年末在职人数11人，退休人员5人。

二、部门财政资金收支情况

（一）部门财政资金收入情况

本年财政补助收入2831226.26元，年初预算安排支出为2675610.40元，预算追加112685.16元，上年结转结余专项款42930.70元。

（二）部门财政资金支出情况

本年全年支出2282922.14元，其中，基本支出1811741.56元，项目支出471180.58元。

三、部门财政支出管理情况

（一）预决算编制情况

1、预算编制情况

按照市财政部门的要求及时准确的编报了部门预算，部门预算的编制符合预算管理的相关规定，预算调整依据和审批程序的相关资料合规。

2017年图书馆编制年初预算为2675610.4元，预算追加112685.16元，上年结转结余42930.70元。

2、决算编制情况

2017年末，图书馆编制年终决算如下： 财政拨款收入2831226.26元。支出2282922.14元（基本支出1811741.56元，项目支出471180.58元），其中：工资福利支出1067844.02元，商品和服务支出889069元，对个人和家庭的补助7202.80元，其他资本性支出255806.32元。当年预算收支平衡，年末累计结转结余547749.12元。

（二）执行管理情况

1、着眼大局，把握预算执行正确方向。深入贯彻执行中央关于改进工作作风、密切联系群众的“八项规定”和《党政机关厉行节约反对浪费条例》，省委省政府“十条规定”及《四川省党政机关国内公务接待管理办法》等规定，强化公务接待管理；加强各类培训、考察等活动的统筹管理，严禁安排没有实质意义的培训考察活动；加强机关行政运行经费特别是日常易耗品等费用的管理，大力倡导厉行节约、反对铺张浪费，确保有关政策规定和财经纪律执行到位。

2、量入为出，强化预算运行刚性约束。严格执行四川省财政厅《关于规范省级部门预算执行有关问题的通知》（川财库〔2013〕35号）要求，单位各项收入、支出全部纳入预算，注重收支平衡，不超预算安排支出。

3、加强执行监督，确保预算执行规范有序。加强部门预算执行管理，严格日常公用经费与项目支出，不得随意调整预算、混淆支出。按照“总量控制、集中管理”的要求，对会议费、培训费、公务接待费、差旅费等项目严格按照预算批复的数额管理使用。认真执行《四川省财政厅关于实施省级公务卡强制结算目录制度的通知》要求，严格控制现金支出。图书馆6月、9月、12月预算执行进度均达到市财政有关要求。      

（三）支出绩效情况

1、部门支出绩效

（1）保障机关运转、履行职能职责整体情况

2017年部门预算支出在保障机关运转、履行职能职责上整体情况良好。2017年预算基本支出为1811741.56元，主要包括人员工资、津补贴和日常公用定额标准等费用。

（2）机关厉行节约情况

图书馆严格执行“厉行节约、反对浪费”的规定，开展了公务接待情况自查以及贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”治理的自查，严格控制“三公”经费支出，没有超出“三公”经费预算。

（3）机关节能降耗情况

强化图书馆公用经费及日常运行经费管理，对于日常公用经费按照相关规定进行管理，对于日常运行维护费用加强审核力度，公用经费及水、电等日常运行经费均有一定下降。

2、专项预算项目（待批复项目）支出绩效

（1）资金绩效分配情况

隆昌市图书馆严格按照《四川省省级财政专项资金绩效分配管理暂行办法》（川办发〔2011〕70号）要求，以科学规范、分类管理、协作制衡为原则，采取规划分配的方式管理专项资金的使用，紧紧围绕项目目标落实绩效分配，全力提高专项资金使用绩效。

（2）项目资金管理情况

加强了项目资金的管理，严格按照项目资金支出的范围和标准规范使用各项专项资金，2017年县图书馆专项支出为471180.58元，用于了保障图书馆免费开放运转等费用开支，没有挤占、挪用、截留、滞留的问题发生。

（3）绩效目标完成情况

项目实施完成后均实现了预期的社会效益，图书馆的工作得到了社会群众和领导的好评。

（四）财务管理情况

隆昌市图书馆各项规章制度健全，制度执行严格合规，会计核算符合相关财务管理规定。各项资金均实行专款专用，严格依法依规执行资金支付依据和开支标准。严格执行政府采购制度。

（五）绩效管理工作开展情况

隆昌市图书馆对2017年财政绩效评价工作高度重视，组织了认真学习，对各部门分别提出了具体的落实要求，明确分管领导、业务部门及相关人员的工作责任，积极组织自评工作，将自评中发现的薄弱环节与问题作为下一步绩效管理工作的重点。图书馆在开展自评的同时，还加强了对各部室的绩效评价工作指导、督促与抽查，着力推进这项重要工作的扎实开展。通过此次评价工作，图书馆对严格执行预算、强化绩效管理的理念普遍增强。全馆将以全面贯彻执行预算法为契机，进一步加强对财务工作的领导，着力健全完善预算执行与绩效评估的制度规定，不断提高财务人员的业务技能与管理水平，切实把绩效管理理念贯穿于预算支出的每一个环节，精准编制部门预算，严格执行部门预算，不断提高部门预算支出绩效。

四、评价结论及建议

（一）评价结论。结合图书馆实际情况，建立健全了财务管理制度和约束机制，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，合理分配人、财、物，完成了部门职能目标，有效弥补了图书馆业人员和经费的不足，实现了较高的工作效率和支出绩效。

（二）存在问题。无

（三）改进建议。我们将进一步重视预算的编制工作，提高预算编制的精确度，提高财政资金使用效率，尽量减少预算执行调整、结转和结余注销的情形，以使绩效得分更加客观和具有参考价值。